Questões da certificação AI da Ancord

Para os fundos de investimento de longo prazo, não classificados como de ações, além do recolhimento semestral do "come-cotas", podemos afirmar que no momento do resgate das cotas: 

• Será recolhido 3,5% sobre o patrimônio líquido do fundo, a título de contribuições federais
• Serão isentos do IR quaisquer rendimentos auferidos com a aplicação financeira
• Será aplicada alíquota complementar variável, totalizando IR entre 15% a 22,5%
• Serão devolvidos ao titular das cotas todos os valores recolhidos a título de come-cotas

Compete à CVM fiscalizar e disciplinar: 

I. A utilização de crédito bancário por parte das companhias abertas; 

II. A emissão e a distribuição de valores mobiliários no mercado;

III. Os serviços de consultor e analista de valores mobiliários.

Está correto o que se afirma em:

• II e III apenas;
• I apenas.
• I e II apenas;
• I e III apenas;

É uma competência da Comissão de Valores Mobiliários – CVM

• Implementar a política de mercado aberto
• Estimular o funcionamento das bolsas de valores
• Estabelecer as regras de atualização monetária do CDB
• Emitir títulos destinados a financiar o déficit público

Ao praticar a lavagem de dinheiro, um indivíduo estará criminalmente sujeito:

• à pena de reclusão, apenas
• à pena de cassação ou suspensão da autorização para o exercício de atividade, operação ou funcionamento
• à pena de inabilitação para o exercício do cargo de administrador de pessoas jurídicas
• às penas de reclusão e multa

Um investidor recebeu de seu banco um informativo econômico sobre o risco de aumento da inflação nos próximos meses. Considerando que este investidor possui um investimento pré-fixado que não pode ser desfeito, este investidor, para se proteger deste risco, deveria fazer um swap ficando

• ativo em taxa pré e passivo em taxa pós
• passivo em taxa pré e ativo em IPCA
• passivo em taxa pós e ativo em IPCA
• ativo em pós e passivo em taxa pré

A cota de um fundo é calculada a partir do somatório do valor de:

• Aquisição dos ativos do fundo, menos despesas, mais receitas, dividido pelo número de cotas
• Mercado do ativo do fundo, menos IR provisionado, dividido pelo número de cotas emitidas
• Mercado dos ativos do fundo, mais despesas, menos receitas, dividido pelo total de cotistas do fundo
• Mercado dos ativos do fundo, menos despesas, mais receitas, dividido pelo número de cotas

Um investidor que deseja comprar a ação da empresa TopInvest Educação no futuro pode se proteger contra o aumento preço desta ação se:

• Vender uma opção de venda.
• Comprar uma opção de compra.
• Vender uma opção de compra.
• Comprar uma opção de venda.

Em relação a um título público que produza rendimentos periodicos, pode se afirmar que tais rendimentos serão submetidos à incidência de IR na fonte:

• Somente quando da apresentação da declaração de rendimentos pelo investidor;
• Por ocasião do pagamento ou crédito dos rendimentos;
• Por ocasião do resgate do valor principal do título;
• Somente no último dia útil de cada mês;

João é AAI e recebeu uma indicação para abertura de uma nova conta para seu escritório. O seu cliente (que indicou a nova conta) traz cópia de toda documentação para realizar o cadastro e João abre a conta, mesmo sem ter visto os originais e sem ter falado com o novo cliente. Nesse caso, João deixou de observar o princípio de:

• Competência;
• Operações Suspeitas;
• Tráfico de Drogas;
• Conhecimento do cliente;

Sobre as debêntures, é correto dizer:

• é um título de renda fixa com pagamentos periódicos, os chamados cupons
• é um título renda fixa que pode ou não oferecer pagamentos periódicos, os chamados cupons
• é um título renda fixa sem pagamentos periódicos, os chamados cupons
• é um título de desconto, o que quer dizer que, são títulos com pagamentos únicos ao final do período do título